一项调查与一个1.76亿美元漏洞之始末：投诉层出不穷铁汇缘何照常运作？
2016-12-29 15:36:05 来源：FX168 作者：
据知名行业媒体Finance Magnates日前报导，塞浦路斯一经纪商客户们所面临的问题成为过去几年中业界最热门的话题之一。该公司客户求助于多家社交媒体，表示官方当局并未采取切实行动来帮助他们。 监管者对这一问题的洞察为故事添加了一个新的视角。
欧洲监管机构，尤其是塞浦路斯证券和交易委员会(CySEC)和欧洲证券市场管理局(ESMA)，一直密切监视这一事件的进展。然而由于事件对于整个行业的敏感性，他们在对外发言时一直持谨慎态度以维护行业、客户及其资金。
CySEC的官员发现，该公司缺乏必要的监管机制以防止阻止客户出金行为的出现。此外，他们发现用来计算返还给客户资金数额的公式存在问题，其不利于客户，偏向于经纪商。
最终的结果是，欧盟内行业监管紧缩正在进行之中，塞浦路斯当局对此案的处理充分与否将留给读者来评判。
塞浦路斯共和国审计署发布的年度报告中，强调了一“大型塞浦路斯投资公司(CIF)”未能很好地处理其客户提款请求的特殊案例。案例描述匹配铁汇(IronFX)客户在过去的几年里所面临的问题。
塞浦路斯证券交易委员会(CySEC)发言人向Finance Magnates发布的独家声明证实，审计署文件中提及的公司系铁汇。他在声明中阐述道：“在对铁汇予以金融处罚之后，公司受到监督检查，以确保其实施维护投资者完全保护所需要的纠正措施。”
“CySEC认真对待任何公司非法扣留客户资金的行为。同时，CySEC没有赔偿能力，我们鼓励投资者向金融专员提交投诉或通过法院采取法律行动，”声明阐述道。
最后一部分尤其值得强调，因为大量的客户涌向社会媒体渠道，而不是采取法律行动，这一策略并不能帮助这些客户拿回他们的资金。
这一切是怎么开始的？
2014年，塞浦路斯审计署收到许多关于一“大型塞浦路斯投资公司”的投诉。该公司主要从事提供网上外汇服务，客户们抱怨其拒绝批准退出基金请求。政府被指责由于政治压力而未采取足够的措施来保护投资者。
首个投诉始于2014年12月，一些驻塞浦路斯大使馆给塞浦路斯施加压力。截至2015年7月，投诉攀升至逾1000件，不过这一数据包括一些重复索赔。
该公司当时回应称，起诉人接受的条件与条款允许其扣留这些客户资金。
塞浦路斯当局2015年3月公布的初步调查结果显示，根据客户所接受的条件与条款，该经纪商确实有权在这些情况下撤回或扣留资金。
这一初步审计结果并未提交给CySEC，于2015年7月公布于众。
2015年6月初，CySEC决定要求该公司寻求独立的法律意见，要求其任命外部审计师对投诉进行调查。该公司随后回复称，提议任命“独立外部专家”而不是外部审计师来调查所有尚未解决的投诉。当局接受了这一提议。
该公司英国律师向被证实没有任何利益冲突的第三方发出指令，以就扣留资金事宜出具法律意见。
根据CySEC委员会会议纪要，委员会主席通知会员称，该公司已开始任命一名独立专家调查投诉问题。
2015年7月初，CySEC官员就2015年3月审计的初步结果向委员会提交了一份报告。他们建议在投诉调查清楚以前暂停公司运作。
大而不能暂停
CySEC在审查报告之后接受了官员们的建议，决定等待公司回应。
当局声明称，该公司当时已经开始采取CySEC所建议的部分举措。根据外部审计师的报告，该公司2014年的财务报表被认为可以展现“公平和真实情况”。
当局表示，该公司看似有足够的资金满足客户债务，客户投诉数量仅占其客户的一小部分(约0.43%)。
政府认为，该公司规模和客户数量相当庞大，促使当局决定不暂停其许可证，因其将不得不关闭客户所有未平仓合约，其将无法一次性支付他们。
2015年中，该公司向CySEC提交了律师事务所的最新法律意见，其指出该公司奖金计划的条件和条款符合欧洲市场指令。根据英国法律，这些条件不能被认为是不公平的。
此外，另一个律师事务所提交的意见指出，在审核了20件投诉之后，认为该公司所使用的将客户归类为滥用者的方法是合理的。结论是，公司有权扣留或收回奖金和奖金所衍生的客户利润。该律师事务所与其没有任何利益冲突，且此前未曾为公司提供过任何咨询服务。
资深政客质疑CySEC对铁汇调查是否公平
2015年7月中旬，CySEC人员进入该公司办公室以对投诉进行现场调查。其初步发现表明，该公司似乎没有将奖金与客户的存款分离出来。
此外，CySEC决定请求外部审计师进一步澄清和解事宜。金融监管机构认为有必要对所有投诉展开调查。
CySEC还决定委托公司的外部审计师检查该公司2015年客户资金账户的资金流动情况是否符合正常业务活动和相关法律。
一次调查和一个1.76亿美元的黑洞
CySEC的官员发现了铁汇无数违反法规的行为，表明该公司不是公平，诚实和专业地经营，也不为客户的最佳利益着想。根据官员的说法，最严重的违规事件是公司将客户分类为奖金滥用者的方法。
警务人员发现公司缺乏必要的控制措施来防范违规行为。此外，他们发现，用于计算支付给客户金额的公式是不公平的，因为它违背客户利益而是为经纪业务的利益设计。
该公司无法确定何时对其客户金额的存款/利润/奖金的通讯记录。根据CySEC调查，客户资金短期总额为1.76亿美元。CySEC的官员称，根据法律，公司必须直接将这笔款项支付到客户的银行帐户。
此外，欺诈和盗用客户资金也是该公司受调查的原因之一。CySEC的官员建议将此案移交总检察长看是否涉及刑事犯罪。
在这些问题发现后，CySEC邀请公司进行讨论。该公司提交了一份新的未经审计的客户账户对账单，这与CySEC的要求不符。
除此之外，该公司还提出了压力测试，但CySEC监管部门对其中使用的数据的可靠性提出质疑。
在涉及客户资金流向方面，CySEC的董事会认为，由于核实数据的高成本及时间关系，未经审计过的客户对账单也是可以接受的。
2015年10月，该公司向CySEC做了汇报，随后致函塞浦路斯总统，称来自国外的特定投资公司正在考虑投资；CySEC对该案的最终决定将影响投资者的最终决定。
CySEC在2015年11月2日的董事会上讨论了信函的内容。在随后的会议上，公司官员寻求和解并希望零罚款。但该建议被CySEC拒绝。
该公司随后提出了新的罚款建议但也被CySEC拒绝，CySEC与该公司CEO通过电话讨论了罚款。 CySEC董事会还决定，公司必须重新审查其程序，并遵守法律。
讨论的重点之一是该公司的经纪系统是否最好地执行了客户订单。公司还将审查其奖金制度。该公司还被强制必须处理各种投诉案件，并在分析现有数据后通知投诉人，寻找原因并进行纠正。
CySEC的33.5万欧元的罚金
CySEC对该公司提出了两个月的系统性整改的要求，但遭到公司拒绝，后又将期限延至6个月，并将33.5万欧元的罚款延长，公司在15天后支付了。
此后该公司大幅裁员，人工成本减少了15%。
2016年初，公司通知CySEC称其已不需要外部资金，其公司内部利润已足够资金需要。该公司预计2015年12月31日的资本充足率将为13.5%。
CySEC监管部门后致函该公司称，公司没能在规定时间内完成资本化率，对其资本充足率的计算方式也表示不可靠，希望刚公司董事会在三天之内提交资本支持决定的担保信。
由于公司存在严重缺陷，有建议称解散公司的CEO和股东。董事会决定在一个月之内提交2015年的审计报告并更新其压力测试。为加强董事会管理新增至少一名执行董事。
监管机构还要求改公司在终端修改对客户的显示内容，通知他们与奖金无关的取款的账户金额。
2016年末，该公司向CySEC致函要求将整改期限延长7周。CySEC回函说，这是该公司第二次要求延期而不是按照原有计划执行。
因此，第二次建议要求立即吊销该公司的执照。但可能会对公司客户利益造成损害的问题也提出来了。公司董事会决定提供审计年报，并启动对资本充足率和其他违规事项的全面调查。
审计结论及律师建议
据审计部门披露，由于投诉量过大审计有所延迟。CySEC于2014年12月份接到第一桩投诉案，但调查直到2015年3月才开始，到2015年7月也未发现明显的结果。
文件强调该案件可能是严重违反CIF法案，可能会演变会刑事犯罪调查，由于该案件严重违反并有明显的国际影响，处罚必须严厉。案件应该移交至塞浦路斯大法院Cyprus Attorney General，看犯罪事实是否成立。